Обзор состояния электронных финансовых систем. (апрель 2000)

Терминология.

В настоящее время происходит революция, в которой интернет из среды передачи просто информации, превращается в среду проведения финансовых операций. Уже никого не удивишь, возможностью оплаты услуг и покупок через интернет со счетов пластиковых карт. И хотя существуют много примеров фальсификации таких операций, всё равно общий положительный эффект использования таких платежей всё же перекрывает отрицательный. Обилие литературы по организации интернет-торговли с использованием номеров кредитных карточек как Visa, MasterCard и т.п., привело к решению, не освещать такой вид операций в данном обзоре, тем более что специалисты интернет-торговли считают данный вид оплаты в интернет - бесперспективным. Ожидается, что в ближайшее время следует ожидать бума развития иных инструментов интернет-расчётов – платёжных систем.

            При анализе проведения электронных платежей с использованием удалённого доступа, мы натолкнулись на нечёткость применяемой терминологии, особенно при использовании фразы «интернет-банк» и «электронные деньги». Разные по сути системы электронных платежей, очень часто (скорее всего в рекламных целях) используют вышеприведённые выражения. Ниже мы попытались дать свою классификацию систем, занимающихся выполнением электронных финансовых операций: банк-клиент, интернет-банк, платёжная система (хотя чёткую границу в этих терминах провести всё же сложновато).

 

Банк-клиент

Использование технологии банк-клиент (БК), это первый, наиболее старый  и самый простой шаг к использованию электронного управления собственными средствами. Он хорошо вписывается в законодательство любых стран, так как стороны в этих отношениях – реальный банк и реальное физическое или юридическое лицо, объект отношений - реальный банковский счёт клиента.

Банковский счёт открывается в обычном порядке, предусмотренном законодательством страны для открытия расчётных счетов юридических лиц и текущих счетов физических лиц. При этом, на первом этапе развития БК, распоряжения по счёту отдавались клиентом голосом по телефону работнику банка, с использованием кодовых слов, однократно выбираемых из специальных кодовых таблиц. Использование кодовых таблиц обеспечивало секретность передаваемых данных, а принцип однократности не позволял злоумышленникам получить доступ к счёту путём прослушивания телефонного разговора.

С развтием банковской автоматизации, клиентам стал доступен способ, вообще исключающий присутствие банковского работника на другой стороне телефонной линии. С клиентом общался автомат, анализирующий принимаемые от клиентского телефонного аппарата тоновые посылки – команды. В настоящее время такие системы БК практически не используются (иное название вышеописанных систем – Home banking).

Появление персонального компьютера в домах и офисах, позволило применить более стройную систему управления банковским счётом. Банк организует возможность (путём создания серверов удалённого доступа) пересылать документы (приказы) в электронном виде на переводы средств клиентов, и получать отчёты о результатах исполнения принятых документов и служебную информацию банка.

Использование в качестве линий передачи данных структуру всемирной паутины, а в качестве клиентской части интернет браузер, банки ещё более упростили доступ клиента к системе БК, правда, при этом получив приличные проблемы с организацией защиты от несанкционированного доступа и шифрования передаваемых данных.

  

Обзор существующих систем

 В настоящее время, все крупные мировые банки предоставляют возможность управления своими счетами через технологию БК. Для этой цели, банки либо выделяют отдельные сервера с сервисом удалённого доступа (RAS –Remote access service),  к которым клиенты подключаются по телефонной линии используя модем, либо создают собственные WWW сервера, доступ к которым осуществляется через всемирную паутину.

            Первый способ хорош тем, что использование собственного сервера с собственным модемным пулом, уже чисто организационно обеспечивает возможность подключения к серверу только ограниченного круга пользователей ещё на этапе соединения (первое кольцо защиты от несанкционированного доступа осуществляет сам RAS). В таких системах БК, клиентское и банковское ПО – это уникальные специализированные программы, которые могут взаимодействовать только друг с другом и обеспечивают необходимый дополнительный уровень идентификации  и защиты данных. Этот способ позволяет осуществлять на стороне клиента дополнительную обработку данных, улучшить пользовательский интерфейс, уменьшить объём обмена информацией. В этом случае клиентская часть обычно называется «толстый клиент» (из за большого объёма обрабатываемой ей информации).

Недостатки такого способа. Банк должен обеспечить достаточный модемный пул, для удовлетворения всех одновременных соединений клиентов. Использование толстого клиента требует больших затрат на сопровождение и развитие системы. При доступе с других городов, и тем более стран, повышаются накладные расходы за счёт использования междугородних соединений. При доступе с различных мест необходимо на каждом из них иметь копию клиентской части программы с соответствующими средствами аутентификации клиента (обычно дискета, HASP-ключ).

Данный способ наиболее удобен банкам регионального уровня, с малым количеством клиентов желающих использовать технологию БК.

 

Использование мировой паутины в технологии БК и универсального тонкого клиента в виде интернет браузера, позволяет клиентам осуществить доступ к системе практически в любой точке мира, с компьютера  любой системы, лишь бы был доступ к интернет. Самая большая проблема, которая должна быть решена в таком случае - проблема обеспечения безопасности.

Существуют и гибридные варианты построения систем БК, где в качестве сетевого средства доставки данных используется Интернет, но клиенты обмениваются данными со специализированным сервером при помощи оригинальной программы-клиента, которая доступна через интернет.

 

Команды на управление счётом передаются в форме стандартных "платёжных поручений" по каналам цифровой связи (модему) или по Интернет к операционисту банка. От него же получаются "выписки" стандартного образца (Автобанк).

В более современных системах клиенты напрямую управляют платежами, с помощью стандартных по содержанию приказов (платёжных поручений), которые интерпретируются и автоматически превращаются в команды банковскому серверу (Градо-Банк, Телебанк). Интересно также решение КБ «Платина» позволяющее клиенту проводить мгновенные платежи между его клиентами, которые подразделяются на продавцов, публикующие данные о своих товарах в интернет, и обычных покупателей, имеющих депозитные счета в том же самом банке. Имеется у КБ «Платина» и собственная платёжная система (см. ниже, Платёжные системы).

  

Интернет-банк

            Главное отличие интернет-банка (ИБ), в полном смысле этого термина, от простого банка в том, что в ИБ вы не можете прийти физически. Он полностью виртуален для клиентов. В него нельзя принести наличные или подойти к менеджеру счёта и попросить выписку. Очень сложные отношения у настоящего виртуального банка могут быть с законодательством.

Работа виртуального банка с внешним миром может осуществляться двумя принципиально различными способами: с использованием собственных электронных платёжных систем, и без оных – с использованием стандартных банковских переводов. Использование собственных электронных платёжных систем, позволяет находиться ИБ в любой стране (местонахождение сайта и банковского сервера) не подчиняясь никакому банковскому законодательству. Это позволяет клиенту полностью обходить все законы, как своей страны, так и банку быть свободным от существующего законодательства по отношению, как к резидентам, так и к нерезидентам. Правда, при этом, клиент незащищён от произвола ИБ, поэтому деньги в такой банк, он вряд ли  перечислит. В связи с этим, даже ИБ пользующиеся платёжными системами, всё равно пытаются как-то легализироваться, стараясь уйти от налогов и тотального контроля в оффшорных  зонах.

Интернет-банк, использующий для работы с внешним миром стандартные форматы передачи электронных платежей (наиболее распространён SWIFT), просто обязан иметь регистрацию в какой-либо стране. Иначе он не сможет открывать корсчета в других банках и переводить клиентские платежи получателям. При этом, такой банк, может без проблем открыть офисы для посещения клиентов как в стране регистрации, так и в иных странах, что выводит его из строгой классификации – ИБ. Получается обычный банк, который может работать с окружающим миром, используя как стандартную банковскую технологию, так и технологию интернет доступа клиентов.

Хочется остановиться на следующем примере организации банка, использующий интернет технологии. Открывается (регистрируется) банк в оффшорной зоне (для минимизации налоговых отчислений), который, применяя удалённый доступ через интернет, обслуживает клиентов по всему миру. При этом банк представляет собой банковское автоматическое устройство (банковский сервер) подключённое к интернет и каким-либо международным электронным системам проведения платежей. Затраты на обслуживание такого банка минимальны т.к. практически нет обслуживающего персонала и банк, при тех же процентных ставках и комиссионных, обладает высокой оперативностью, повышенной секретностью (сужается круг сотрудников имеющих доступ к коммерческой информации) и минимизирует собственные налоги.

 

Обзор существующих систем

             Одним из первых представителей интернет-банков стал “Security First Network Bank”, с офисом в г. Атланте штата Калифорния (США). Банк был основан в 1995 году и обслуживал только граждан Соединённых Штатов Америки. Начиная с 1998 года, банк стал обслуживать и жителей Канады через корсчета банка “Royal Bank of Canada”. Ещё одним пионером IB в Америке считают “NetBank” основанный в октябре 1996 года доступ к которому был возможен только через интернет  (www.netbank.com).  В Америке можно выделить и иных монстров банковского бизнеса, предоставляющих услуги ИБ – это “Wells Fargo”, “Citibank”, “Salem Five Cents Savings Bank” и “Bank of America”. Точнее, работа  с этими финансовыми  монстрами  больше подходит к понятию банк-клиент, так как это реальные банки, которые можно посетить, а также снять и положить в них наличные.

Интересны иные банки, «штаб-квартиры» которых находятся в местах льготного налогообложения, например на острове Науру.

Науру представляет собой коралловый о-в в Тихоокеанском Регионе. Общая площадь 21 кв.км., расстояние от Мельбурна (Австралии) до Науру 4000 км. Науру единственная страна в мире без столицы. Науру была колонией Германии до 1914 года, затем о-в был захвачен Австралией. До получения независимости в 1984 году был под управлением Австралии. Парламентская республика, имеется Президент, Верховный Суд. Население 9500 человек. Основным источником благосостояния является плато в центре о-ва с высоким содержанием фосфатов, добыча которых ведется почти без перерыва с 1907 года. Валюта-австралийский доллар. Широко используется английский язык.

Преимущества

- возможность регистрации банка без начальной капитализации (необходимости оплаты уставного капитала)
-отсутствие договоров об иключении двойного налогообложения, что затрудняет возможность предоставления информации о клиенте
-возможность учреждения банка небольшими финансовыми компаниями и без значительных расходов
-имеется законодательство о сохранении банковской тайны

Налогообложение

Нет налогов

Законодательство, регулирующее создание и деятельность банков

Закон о Корпорациях 1972 года и Закон о банковской деятельности 1975 года

Форма оффшорного банка (ОБ)

Корпорация

Виды лицензий

Предусмотрены два вида лицензий:
1) лицензия местного банка;
2) лицензия оффшорного банка.

Лицензия оффшорного банка

Как правило, выдается лицензия на совершения банковских операций только для совершения “in-house operations” без права размещения рекламы для широкой публики любой страны.

Органичения на виды деятельности банков

1) могут быть установлены распоряжением министра для предотвращения сокращения денежных средств, предназначенных для удовлетворения требований вкладчиков.
2) ни один банк не имеет права заниматься оптовой или розничной деятельностью используя свои собственные средства и не участвовать прямо или косвенно в получении прибыли в результате предпринимательсткой деятельности в области торговли или сельского хозяйства.

Особые условия предоставления лицензии

Возможность получения лицензии может быть поставлена в зависимость от нижеперечисленных условий:
1) осуществление инвестиций в Науру на определенную сумму денежных средств
2) передача государственной институции Науру на установленную сумму акций или доли от установленного количества акций определенного класса, входящего в акционерный капитал банка.
3) осуществление ОБ деятельности, которая будет служить интересам народа или государства Науру.

Минимальный размер уставного капитала

100.000 долларов США, которые должны быть оплачены в течение двух лет с момента инкорпорации корпорации на счет в любом банке. Факт оплаты должен быть подтвержден аудиторской фирмой.

Срок регистрации и лицензирования

3-6 месяцев с момента получения всех документов

Необходимые документы для регистрации

-заявление на регистрацию;
- 2-6 банковских рекомендаций на каждого из учредителей ОБ;
-2-6 профессиональных рекомендаций на каждого из учредителей банка;
- справки от юридических лиц, в которых заявитель является собственником или директором;
- 2-6 копий регистрационных документов этих юридических фирм с переводом на английском языке;
-биографию Вашей профессиональной деятельности (желателен опыт работы в банке);
-удостоверение аудитора, что ваши активы не менее 250.000 долларов США;
-удостоверение полиции о том, что заявитель не имеет судимости;
-заверенные копии документов, удостоверяющих личность и копии документов о профессиональной квалификации.

Все указанные документы должны быть переведены на английский язык.

Наименование Банка

Не должно быть идентичным или похожим на уже зарегистрированное название.
Название должно оканчиваться словом "Сorporation” или “Corp” или “Incorporated” или “Inc”.

Акции

Выпускаются только именные акции с номинальной стоимостью

Акционеры
- минимальное количество
- номинальные акционеры
- владение акциями по трасту


2 физических или юридических лица
Да
Да

Обеспечивается ли законом нераскрытие информации:
- о реальном собственнике Компании
- о банковских операциях



Да
Да

Директора
- минимальное количество
- национальность и гражданство
- статус


Два физических или юридических лица.
Минимум один директор должен быть резидентом Науру
Все права, кроме находящихся в исключительной компетенции акционеров (определяется уставом)

Наличие на территории Науру
- регистрационного офиса
- регистрационного секретаря


Обязательно
Обязательно

Проведение собраний
- акционеров
- директоров


Обязательны ежегодные собрания
Нет требований

Необходимость
- ведения бухгалтерского учета
- составления годовой отчета
- предоствления годового аудиторского заключения
-другие формы отчетности


Да
Да
Да

Нет требований

Информация доступная по требованию третьих лиц

Имена и адреса директоров и акционеров, регистрационный адрес, меморандум и устав,

Документы, хранящиеся в регистрационном офисе

Регистр акционеров, директоров и секретарей

Валютный контроль

Нет

Виды заверения документов

Науру не является участником Гаагской конвенции и апостиль не проставляется на Науру.

Получение Апостиля производится в Великобритании или в Австралии.

Возможно дополнительная легализация документов для Казахстана, Украины и других стран.

Годовые сборы государства

Ежегодная пошлина за продление лицензии – 4980 долларов США

 

            Открыть оффшорный банк на Науру стоит всего 5600 долларов, после чего, его владелец должен платить 4980 долларов за продление регистрации. С учётом маржи предлагаемые посредниками цены для открытия дела составляют приблизительно 20 000 долларов США.

Один из банков Науру, обслуживающий и русскоязычное население – “International Metall Trading Bank” (www.imtb.com) имеет дату регистрации – 1997 год. Кроме стандартных банковских переводов, IMTB так же поддерживает переводы платёжной системы WebMoney. Для проведения операций, IMTB использует собственную программу-клиента. В то же время конкурент в Ченогории  - “Bank for International Settlements Corp.” (www.bis-corp.com), утверждает, что американские и европейские банки блокируют проведение платежей с банками острова Науру. Есть сведения, что и Центробанк ввёл «лицензирование» на открытие корсчетов российским банкам в банках зарегистрированным в оффшорных зонах.

           

Самые свежие новости

РБК, 30.03.2000, Москва 15:26:06. Японские компании Sony и Sakura Bank совместно с американской JP Morgan объявили сегодня об намерении инвестировать свыше 30 млрд иен ($283 млн.) в создание японского онлайнового банка. Новое предприятие, пока не имеющее названия, будет через пять лет иметь вклады в размере более 1000 млрд иен. Sony имеет в будущем предприятии 80% акций и намерена в скором времени получить банковскую лицензию. Лицензия будет выдана не раньше следующего года. В случае получения лицензии Sony станет первой нефинансовой компанией в Японии, которой будет разрешен весь спектр банковских операций. Доля Sakura в совместном предприятии - 16%, у JP Morgan - 4%.

  

Платёжная система

             Главная цель платёжной системы (ПС) – упрощение проведения платежей через интернет за счёт исключение института банков из платёжного оборота. Функционирование банка, подчиняется банковскому законодательству страны регистрации банка, международным банковским правилам и договорами со своими клиентами. При этом межбанковская транзакция характеризуется:  не лучшей скоростью перевода средств через корсчета (до 3 суток); ограничениями минимальной суммы перевода; комиссионными, иногда соизмеримыми с самой суммой платежа и не самой лучшей анонимностью. Тут и проявляются преимущества ПС. Конечно же, банки нельзя полностью исключить из электронного оборота денег, так как только банки, являются воротами входа и выхода средств в(из) платёжные(ых) системы, именно они гарантируют поступление и последующее возможное снятие реальных денежных средств.

            Для функционирования ПС  должны существовать: банк, гарантирующий обмен реальных денег на их виртуальные эквиваленты, участники электронных платежей - клиенты и специальная компания - ICP (Internet Commerce Provider), которая берёт на себя ответственность за решение всех технических и организационных проблем, связанных с функционированием платежной системы. Главная статья дохода такой компании - комиссии с транзакций. Посредством специально организуемой процедуры аутентификации, шифрации, верификации on-line транзакций между субъектами рынка, ICP обеспечивает защищенную от любых внешних и внутренних воздействий среду (ПС) для Интернет-коммерции.

Так как функционирование ПС не подчиняется банковским законам, то в них (ПС) используют не официальные валюты, а так называемые эквиваленты денег (условные единицы, рублики, долларики и т.п.).

            Данные эквиваленты денег в ПС храняться в электронных кошельках клиента (физического или юридического лица). Это может быть специальный файл (файлы), как в большинстве ПС, так и смарт карта (Mondex).

 

Обзор существующих систем

DigiCash

Эта система произвела фурор в области интернет-коммерции в 1995-1996 годах, пошла очень интересным способом. В ней используются электронные монеты, которые эмитируются банком в цифровой форме в виде денежных купюр различного достоинства. Эти купюры могут пересылаться по сети интернет и в любой момент предъявляться в банк для авторизации и превращения в более твёрдую валюту. Существенным недостатком этой системы, считается необходимость клиенту полностью доверять банку и клиент никак не может быть защищён от произвола банка, так как нет независимых механизмов, позволяющих определить, использовалась ли эта монета ранее. Кроме этого, при такой организации электронных средств, возникает постоянная необходимость в получении сдачи, разменивать электронные монеты можно только в банке.

           

            Mondex

Из наиболее развитых международных проектов использующих смарт-карты можно отметить проект Mondex. Смарт-карта Mondex представляет собой микрокомпьютер с тактовой частотой 10 МГц, состоящий из 8-ми битного CPU, 16-ти килобайтного — ROM, 512-ти байтного — RAM, и 8 килобайт энергонезависимой памяти (EEPROM) для хранения данных. Деньги Mondex загружаются на карточку при помощи специализированных банкоматов для загрузки электронной наличности, посредством телефонов (в том числе мобильных), совместимых с Mondex. Для передачи денег с карты на карту разработано специальное устройство — бумажник, также существует карманный считыватель для определения остатков на карте. Вопросы безопасности системы Mondex обеспечиваются комплексом защитных мер на программно-аппаратном уровне за счет использования механизмов аутентификации и криптозащиты. Алгоритмы и принципы этих механизмов не опубликованы.

Первый крупномасштабный пилотный проект платежной схемы Mondex реализован в г. Суиндон, Великобритания ( июль 1995 года). Сейчас Mondex поддерживается AT&T, Chase Manhattan, Dean Witter Discover, First Chicago NBD, MasterCard, Michigan National Bank, Wells Fargo и др.

В настоящее время в России развитием проекта с использованием различных смарт-карт, как регионального платежного средства, занимается множество региональных банков, в частности, банк «Таврический» организовал собственный зарплатный проект для города спутника Ленинградской атомной электростанции. Однако все эти проекты имеют сейчас только теоретическую возможность использования в Интернете. Эта возможность просто не поддерживается банками, выпустившими эти карты. Самым крупным проектом внедрения смарт-карт в Росси надо признать проект Сбербанка России —  Сберкарт, использующая смарт-карты BGS Smartcard AG. Эта система предлагает использовать смарт-карты как для традиционных расчетов, так и для расчетов через Интернет  с помощью специального устройства — считыватель карт, подключаемого к компьютеру через USB или COM порт. По принципу работы эти смарт-карты, видимо, аналогичны картам Mondex.

 

            WebMoney

            Это одна из первых платёжных систем, появившаяся на Российском рынке. На сайте компании (www.webmoney.ru) утверждается, что  настоящее время в ней участвуют 33000 пользователей.  Платежи в этой ПС осуществляются в единицах Webmoney, которые при обмене эквивалентны доллару США. Эмиссию Webmoney осуществляет компания IMTB INC (USA). Деньги клиентов системы Webmoney Transfer находятся на корреспондентских счетах типа "ностро" в IMTB (см. выше интернет-банки). Организация движения Webmoney в России и техническая поддержка Системы возложена на компанию «ВМ-ЦЕНТР» - это автономная некоммерческая организация, объединяющая пользователей Webmoney Transfer в России.

Пользователи Системы (клиентская поддержка): интернет-провайдеры, интернет-магазины, торговые компании, СМИ и печать, биржи, клиринговые палаты, риэлтеры; физические и юридические лица - клиенты указанных участников системы.

 

            PayCash

            Интересна ещё одна быстроразвивающаяся Российская платёжная система – PayCash, совместная разработка банка «Таврический» и группы компаний «Алкор-холдинг». Эта ПС оперирует ЭРТами (Электроннымми расчётными телекоммуникационными единицами) приравненными к российскому рублю. Эта система хороша тем, что она по замыслу не завязана на конкретный банк, и открыта для участия всем, как Российским банковским учреждениям , так и зарубежным.

           

            CyberPlat

            Данная платёжная система появилась в 1998 году в КБ «Платина» (в настоящее время 44000 пользователей). Она интересна тем, что она признано ФАПСИ первой корректной платёжной системой.

Федеральное агентство правительственной связи и информации при президенте Российской Федерации предоставило оператору системы CyberPlat - КБ "Платина" - разрешение на осуществление деятельности по техническому обслуживанию шифровальных средств, права по распространению шифровальных средств среди пользователей платежной системы и предоставлению услуг в области шифрования информации в платежной системе электронных платежей "CyberPlat-ASSIST". Получение полноправного статуса в области используемых ею технологий защиты данных стало возможным благодаря последовательному курсу на обеспечение полной правовой корректности системы как в финансовой, так и технологической областях. Поскольку в целом область электронной коммерции в России далеко не полностью охвачена правовым полем, то система CyberPlat получает преимущество, поскольку она теперь является системой электронных платежей, деятельность которой находится в полном согласии с российским законодательством. www.cyberplat.ru/

  

            Выводы.

В настоящее время, на рынке финансовых интернет-технологий, наиболее перспективным считается развитие интернет-банков, поддерживающих как стандартный механизм обмена межбанковскими платежами, так и собственную платёжную систему (пример для России – IMTB, поддерживающий SWIFT и WebMoney). Следует обратить внимание и на действия мирового сообщества, в области создания международных платёжных систем (в настоящее время наиболее широкий охват  клиентов у ПС Mondex, которая поддерживается банками Chase Manhattan, Dean Witter Discover, First Chicago NBD, MasterCard, Michigan National Bank).

03 апреля 2000 г

Андрей Забалуев.      Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра. .

Powered by Informproject Ltd, Russia, Samara
Яндекс.Метрика